México se encuentra en la posición 35 de 39 a nivel global y entre los últimos lugares en Latinoamérica del Índice Mundial de Pensiones de Mercer y CFA Institute 2020, el cual mide los beneficios y el diseño del sistema de pensiones y el retiro.
Estos datos evidencian las deficiencias del actual sistema de pensiones en el país y la necesidad de incluir otros planes de ahorro para el retiro.
Según cifras del coach financiero Coru, 71 por ciento de los mexicanos no cuentan con un plan personal de retiro en acción, 57 por ciento no ha intentado averiguar cuánto dinero necesita ahorrar para su retiro y 70 por ciento se muestra preocupado ante la posibilidad de quedarse sin dinero para su jubilación.
Lo anterior se evidencia con los datos de la Encuesta Nacional Sobre la Situación que Enfrentan las Personas en Edad de Retiro, realizada por la Asociación Mexicana de Afores (Amafore), que revela que solamente 37 por ciento de las personas en este rango ahorraron o invirtieron por iniciativa propia.
Beneficios fiscales para quienes hacen aportaciones voluntarias a sus cuentas de Afore
Es importante mencionar que en la ley se contemplan beneficios fiscales para quienes hacen aportaciones voluntarias a sus cuentas de Afore o planes de retiro personales.
“Existen varios esquemas e instrumentos financieros útiles para planear nuestro futuro. El ahorro voluntario en la Afore puede aumentar el monto de la pensión a la hora de jubilarse, además de que tiene beneficios fiscales”, señaló Iván Hernández, Co Founder & Head of Product de Coru.
Por ejemplo, en la Ley del Impuesto sobre la Renta (LISR) se establece que las personas pueden deducir en su declaración anual:
- Los recursos que depositen en la subcuenta de ahorro complementario para el retiro
- Aportaciones voluntarias a la Afore o planes de pensiones para la jubilación
En la legislación se consideran planes personales de retiro aquellas cuentas o canales de inversión que se establecen con la finalidad de recibir y administrar recursos destinados de manera exclusiva para que el titular los utilice cuando cumpla 65 años o en los casos de invalidez o incapacidad para realizar un trabajo remunerado.
Estos planes de retiro, como el seguro para el retiro, plan personal de jubilación, entre otros instrumentos; tienen que ser administrados por instituciones de seguros, de crédito, casas de bolsa, Afores o sociedades operadoras de fondos de inversión con autorización del Servicio de Administración Tributaria (SAT).
¿Cómo deducir los impuestos de la cuenta Afore?
Para deducir impuestos en las aportaciones voluntarias es necesario que los recursos se mantengan en la cuenta Afore hasta cumplir los 65 años de edad. Existen algunas excepciones en las que se puede disponer del dinero en caso de invalidez o incapacidad para trabajar.
De acuerdo con el Artículo 151 de la LISR, el monto de la deducción será de hasta 10 por ciento de los ingresos del contribuyente en el año, sin que dichas aportaciones excedan el equivalente a cinco salarios mínimos al año.
El límite deducible cambia año con año debido a las variaciones del salario mínimo.
